Ce greșeli fac antreprenorii înainte de deschiderea procedurii de insolvență
Ce greșeli fac antreprenorii înainte de deschiderea procedurii de insolvență
Nicio companie nu ajunge peste noapte într-o situație financiară dificilă. De cele mai multe ori, problemele apar treptat: scad încasările, cresc cheltuielile, apar întârzieri la plata furnizorilor sau a obligațiilor fiscale, iar lipsa lichidităților începe să afecteze activitatea curentă.
În această etapă, mulți antreprenori încearcă să rezolve singuri situația, sperând că următorul contract important sau o încasare întârziată va readuce compania pe linia de plutire. Uneori acest lucru se întâmplă. Alteori însă, amânarea deciziilor poate conduce la acumularea unor datorii suplimentare și la reducerea opțiunilor legale disponibile.
Din experiența echipei Insolvența SM SPRL, acumulată în peste 15 ani de administrare a procedurilor de insolvență, una dintre cele mai mari diferențe dintre companiile care reușesc să își restructureze activitatea și cele care ajung în faliment este momentul în care administratorul solicită o analiză profesionistă.
În continuare prezentăm câteva dintre cele mai întâlnite greșeli și motivele pentru care acestea pot influența evoluția unei firme aflate în dificultate.
1. Amânarea luării unei decizii
Cea mai frecventă greșeală este amânarea.
Mulți administratori continuă activitatea luni de zile în speranța că situația se va îmbunătăți fără a analiza în mod obiectiv poziția financiară a companiei.
În acest timp pot apărea:
- penalități și dobânzi;
- executări silite;
- popriri asupra conturilor;
- întârzieri la plata salariilor;
- pierderea unor clienți importanți;
- executarea garanțiilor constituite în favoarea creditorilor.
Cu cât dificultățile persistă mai mult, cu atât posibilitățile de restructurare pot deveni mai limitate.
Acest lucru nu înseamnă că orice întârziere conduce automat la insolvență. Există firme care traversează perioade temporare de lipsă de lichidități și își revin fără a utiliza o procedură prevăzută de Legea nr. 85/2014.
Tocmai de aceea este importantă analiza situației concrete și nu luarea unei decizii bazate exclusiv pe impresii.
2. Ignorarea primelor semne ale dificultăților financiare
Problemele financiare rareori apar dintr-o singură cauză.
De cele mai multe ori, există mai multe indicii care arată că societatea începe să întâmpine dificultăți.
Printre acestea se pot regăsi:
- întârzieri repetate la plata furnizorilor;
- imposibilitatea achitării obligațiilor fiscale la scadență;
- utilizarea permanentă a liniilor de credit pentru plata cheltuielilor curente;
- scăderea încasărilor;
- reducerea marjei de profit;
- executări silite începute de unul sau mai mulți creditori;
- acumularea de datorii fără identificarea unei surse reale de plată.
Un singur astfel de element nu este suficient pentru a concluziona că firma se află în insolvență.
Însă existența simultană a mai multor astfel de probleme justifică efectuarea unei analize economice și juridice.
3. Plata unor creditori fără analizarea consecințelor
Atunci când disponibilitățile financiare sunt limitate, administratorii încearcă adesea să achite creditorii care exercită cea mai mare presiune.
Uneori este vorba despre bancă.
Alteori despre un furnizor important sau despre un creditor care a început executarea silită.
Legea nu interzice orice plată efectuată înainte de deschiderea procedurii de insolvență.
Cu toate acestea, anumite acte sau operațiuni realizate într-o perioadă anterioară deschiderii procedurii pot fi analizate din perspectiva dispozițiilor Legii nr. 85/2014 privind anularea actelor frauduloase sau a unor transferuri patrimoniale care au prejudiciat creditorii.
Din acest motiv, înainte de efectuarea unor plăți importante este recomandată evaluarea situației juridice și economice a societății.
4. Transferarea bunurilor fără o justificare economică
În practică apar situații în care administratorii încearcă să transfere bunuri către alte societăți sau către persoane apropiate, considerând că astfel le vor proteja de eventualele executări.
Fiecare tranzacție trebuie însă să aibă o justificare economică reală și să respecte dispozițiile legale.
În anumite situații prevăzute de lege, actele încheiate înainte de deschiderea procedurii insolvenței pot fi analizate și contestate dacă se constată că au prejudiciat creditorii.
Din acest motiv, orice transfer de active importante ar trebui evaluat înainte de realizare, atât din punct de vedere juridic, cât și contabil.
5. Contractarea unor datorii noi fără un plan realist
O altă greșeală întâlnită este încercarea de a acoperi datorii vechi prin acumularea unor obligații noi.
Contractarea unui credit, obținerea unei finanțări sau achiziționarea de bunuri cu plata la termen nu reprezintă, în sine, o problemă.
Problema apare atunci când societatea nu dispune de perspective reale pentru rambursarea acestor obligații și continuă să acumuleze datorii fără existența unui plan de redresare.
În astfel de situații, dificultățile financiare pot deveni mai greu de gestionat, iar presiunea asupra companiei crește de la o lună la alta.
6. Ascunderea situației reale a firmei
În unele cazuri, administratorii evită să prezinte toate informațiile privind situația societății, fie din dorința de a găsi singuri o soluție, fie din teama că problemele sunt prea mari.
O analiză corectă presupune însă o imagine completă asupra companiei.
Este important să fie cunoscute:
- toate datoriile existente;
- creanțele care urmează să fie încasate;
- creditele bancare și garanțiile constituite;
- executările silite aflate în desfășurare;
- litigiile în curs;
- contractele importante;
- situația patrimoniului societății.
O evaluare bazată pe informații incomplete poate conduce la concluzii greșite și la alegerea unei soluții nepotrivite.
7. Neactualizarea evidenței contabile
Contabilitatea reprezintă unul dintre principalele instrumente prin care poate fi evaluată situația unei companii.
Dacă documentele contabile nu sunt actualizate sau nu reflectă situația reală a firmei, este dificil să fie stabilite:
- valoarea exactă a obligațiilor;
- creanțele care pot fi recuperate;
- activele disponibile;
- fluxul de numerar;
- perspectivele economice ale societății.
În cadrul procedurilor prevăzute de Legea nr. 85/2014, documentele contabile au un rol important, motiv pentru care este recomandat ca acestea să fie complete și actualizate.
8. Ignorarea notificărilor primite de la creditori
Atunci când apar notificări din partea băncilor, furnizorilor, ANAF sau executorilor judecătorești, unii antreprenori aleg să nu răspundă, considerând că astfel câștigă timp.
În realitate, lipsa unei reacții poate permite continuarea procedurilor inițiate de creditori și poate conduce la apariția unor consecințe suplimentare.
Fiecare notificare trebuie analizată în funcție de conținutul său și de situația juridică a companiei.
În anumite cazuri pot exista termene procedurale care trebuie respectate, iar depășirea acestora poate limita posibilitățile de apărare.
9. Renunțarea la resurse esențiale fără o analiză
În încercarea de a reduce rapid cheltuielile, unele societăți renunță la active sau contracte care contribuie direct la desfășurarea activității.
De exemplu:
- concedierea personalului esențial;
- încetarea unor contracte profitabile;
- vânzarea unor echipamente indispensabile;
- renunțarea la spațiile necesare desfășurării activității.
Reducerea costurilor poate reprezenta o măsură justificată, însă aceasta trebuie analizată în contextul întregii afaceri.
O economie realizată pe termen scurt poate afecta capacitatea firmei de a genera venituri pe termen mediu și lung.
10. Convingerea că insolvența șterge automat toate datoriile
Una dintre cele mai răspândite concepții greșite este aceea că deschiderea procedurii insolvenței conduce automat la anularea obligațiilor societății.
În realitate, procedura insolvenței este un mecanism juridic complex, reglementat de Legea nr. 85/2014, care urmărește acoperirea pasivului debitorului și, atunci când există premise reale, reorganizarea activității.
În funcție de situația concretă a companiei, procedura poate conduce la:
- reorganizare judiciară;
- continuarea activității în condițiile unui plan aprobat;
- valorificarea unor active;
- sau, atunci când reorganizarea nu este posibilă, la faliment.
Rezultatul diferă de la o societate la alta și nu poate fi anticipat fără o analiză individuală.
11. Neluarea în considerare a procedurilor de prevenire a insolvenței
Nu orice companie aflată în dificultate trebuie să ajungă direct în procedura insolvenței.
Legislația română reglementează și mecanisme destinate prevenirii insolvenței, precum acordul de restructurare și concordatul preventiv.
Aceste proceduri pot reprezenta soluții pentru anumite firme care întâmpină dificultăți financiare, dar care au în continuare perspective reale de redresare.
Aplicabilitatea lor depinde însă de condițiile prevăzute de lege și de situația concretă a fiecărei societăți.
De ce este importantă experiența practică
Din experiența echipei Insolvența SM SPRL, acumulată în peste 15 ani de administrare a procedurilor de insolvență, cele mai bune rezultate sunt obținute atunci când analiza este realizată înainte ca dificultățile financiare să afecteze definitiv activitatea companiei.
Nu există două firme identice.
Unele societăți au nevoie de restructurarea obligațiilor financiare.
Altele pot beneficia de o procedură de prevenire a insolvenței.
În anumite situații, reorganizarea judiciară poate reprezenta o soluție, iar în altele aceasta nu mai este posibilă.
Tocmai de aceea, fiecare caz trebuie analizat individual, pe baza documentelor și a situației reale a companiei.
Greșelile făcute înainte de deschiderea procedurii de insolvență pot influența atât activitatea firmei, cât și opțiunile legale disponibile ulterior.
Amânarea deciziilor, lipsa unei analize financiare și juridice, efectuarea unor operațiuni fără evaluarea consecințelor sau ignorarea dificultăților existente pot reduce șansele de redresare ale companiei.
În schimb, o analiză realizată la timp permite identificarea mecanismelor prevăzute de lege și alegerea unei soluții adaptate situației concrete.
Contactează Insolvența SM SPRL
Dacă firma ta întâmpină dificultăți financiare sau dorești să înțelegi care sunt opțiunile legale înainte de luarea unei decizii importante, echipa Insolvența SM SPRL îți poate oferi o analiză profesionistă a situației companiei.
Cluj-Napoca
📍 Str. Pitești nr. 5, ap. 1, Cluj-Napoca – 400119
📞 0745 943 028
📧 clujnapoca@insolventasm.ro
Timișoara
📍 Str. Gheorghe Lazăr nr. 9, corp D, et. 4, birou HQD404, Timișoara – 300081
📞 0740 142 711
📧 timisoara@insolventasm.ro
Satu Mare
📍 Str. Crișan nr. 5, ap. 2, Satu Mare – 440098
📞 0758 989 895
📧 office@insolventasm.ro
Program: Luni – Vineri, 08:30 – 16:30
Solicită o analiză a situației firmei tale și află care sunt soluțiile legale ce pot fi avute în vedere înainte ca dificultățile financiare să se agraveze.
Ce este cea mai frecventă greșeală făcută înainte de insolvență?
Amânarea analizei situației financiare și juridice a firmei. Cu cât dificultățile sunt evaluate mai devreme, cu atât pot exista mai multe opțiuni de restructurare sau reorganizare.
Orice firmă cu datorii trebuie să intre în insolvență?
Nu. Existența unor datorii nu înseamnă automat că sunt îndeplinite condițiile pentru deschiderea procedurii insolvenței. Fiecare caz trebuie analizat individual.
Pot fi contestate anumite operațiuni efectuate înainte de insolvență?
Da. În anumite situații prevăzute de Legea nr. 85/2014, unele acte sau transferuri patrimoniale realizate înainte de deschiderea procedurii pot fi analizate și contestate dacă au prejudiciat creditorii.
Există alternative la insolvență?
Da. În funcție de situația concretă a firmei, pot fi analizate mecanisme precum negocierea cu creditorii, acordul de restructurare sau concordatul preventiv, dacă sunt îndeplinite condițiile prevăzute de lege.
Articol revizuit
Ultima actualizare: iulie 2026
Revizuit de: Echipa Insolvența SM SPRL – practicieni în insolvență cu peste 15 ani de experiență în administrarea procedurilor de insolvență și restructurare.
Notă privind transparența: Acest articol are caracter informativ, a fost redactat cu sprijinul tehnologiilor AI și revizuit de echipa Insolvența SM SPRL pentru verificarea acurateței informațiilor și conformității cu legislația în vigoare. Informațiile prezentate nu înlocuiesc consultanța juridică și analiza individuală a fiecărei situații.